XBRL rapporteren aan EBA

(European Banking Authority)

De nationale toezichthouders binnen de Europese Unie (EU) leveren nu al meer dan drie jaar financiële rapportagegegevens aan de Europese Bankautoriteiten (EBA) in XBRL-formaat.

XBRL naar EBA
Hoe

Er zijn een aantal mogelijkheden om COREP, FINREP et cetera aan EBA te rapporteren. Gewoonlijk uploadt de rapporterende entiteit XBRL-gegevens naar hun lokale autoriteit (NCA), die de rapporten verzamelt, valideert en aan de EBA levert. De soorten oplossingen die we doorgaans zien, kunnen worden onderverdeeld in deze drie:

Semi-geautomatiseerde rapportageoplossingen

Gebaseerd op een soort handmatige of semi-geautomatiseerde gebruikersinvoer. Dit is een veelgebruikte oplossing in het middensegment binnen financiële rapportage. De oplossingen zijn afhankelijk van het feit dat de rapporterende entiteit de waarden in de verschillende rapporten invoert, die doorgaans door de entiteit zelf worden berekend en ingevoegd. We zien ook grotere financiële bedrijven, die hun eigen berekeningsoplossingen intern maken in databases of vergelijkbare platforms die worden overgedragen naar b.v. Excel dat de brongegevens maakt die in een op invoer gebaseerde rapportageoplossing zijn ingevoegd. Op invoer gebaseerde rapportageoplossingen zijn vaak gebaseerd op Excel, dat in een bepaalde mate wordt omgezet in XBRL.

End-to-end oplossingen voor rapportagepakketten

Omvat de volledige waardeketen van de onbewerkte gegevensinvoer tot de definitieve XBRL-rapporten. Vaak zien we deze oplossingen bij grotere banken en financiële bedrijven, waar een lange voorbereidings- en implementatieperiode heeft plaatsgevonden. Dit soort oplossingen koppelt gegevensbronnen rechtstreeks aan een rapportagesoftwarepakket dat rapporten kan genereren, berekenen en produceren. De insolvente adviseurs in deze scenario's zijn meestal permanent.

Op input gebaseerde rapportageoplossingen van Manuel

Vaak te zien in online oplossingen waarbij gebruikers hun waarden handmatig invoeren in de aangewezen rapporten, die vervolgens worden geconverteerd naar XBRL. De volgende keer dat rapportage moet worden gedaan, begint de gebruiker meestal opnieuw, wat betekent dat geen van de gegevens of koppelingen opnieuw kan worden gebruikt.

Nationale specifieke taxonomieën

In bepaalde landen hebben de nationale autoriteiten natiespecifieke taxonomieën gecreëerd als uitbreiding op de EBA-taxonomie. We kunnen alle landspecifieke taxonomieën ondersteunen. Neem contact met ons op als u ondersteuning nodig heeft bij specifieke XBRL-taxonomieën.

ParsePort-aanbieding op EBA-rapportage

ParsePort biedt alle soorten XBRL-rapportageoplossingen voor EBA.

De ParsePort XBRL-engine is bedoeld voor grote financiële bedrijven, waar het XBRL-proces wordt geautomatiseerd en in hun systemen wordt geïntegreerd.

ParsePort biedt ook de mogelijkheid voor rapporterende entiteiten om Excel te gebruiken als hulpmiddel voor rapportage-invoer. Hierdoor kunnen entiteiten gegevens in Excel koppelen via formules, database-zoekopdrachten enz. Maar gebruikers kunnen hun gegevens ook handmatig invoegen of door ze uit andere bronnen te kopiëren. Zodra de rapporten klaar zijn, klikken gebruikers eenvoudig op een knop in Excel en het rapport wordt nu onmiddellijk gevalideerd en in realtime omgezet – allemaal binnen enkele seconden.

Alle ParsePort-oplossingen kunnen XBRL-bestanden extraheren, converteren, valideren, genereren en weergeven, inclusief XBRL-bestanden voor EBA.

Auditors beoordelen en ondertekenen XBRL

In sommige landen moeten de jaarlijkse bankrapporten worden gecontroleerd en afgetekend door een accountant. Dit maakt het lezen en valideren van een XBRL-bestand noodzakelijk. Met onze XBRL Reader (link) kunnen we XBRL eenvoudig terug converteren naar Excel, HTML of PDF.

Daarnaast is het belangrijk om zeker te weten dat het XBRL-bestand na het auditproces niet wordt gewijzigd. Dit wordt gedaan met een zogenaamd hashtotaal. Dit kan worden gezien als de vingerafdruk van een bestand; als het bestand zelfs maar een klein beetje wordt gewijzigd, zal het hashtotaal totaal anders zijn. Onze XBRL Reader toont dit hash-totaal ook, zodat de auditor kan controleren of het juiste bestand is gecontroleerd en gevalideerd.